國際貿易風云變幻，切勿盲目輕信拖款買家
廣東省某小微企業A生產銷售水暖衛浴產品，與一意大利買方B多年合作。2019年該小微企業A在中國信保的宣傳指導下申領了小微企業信保易保單。2019年底，小微企業A突然致電中國信保，告知該意大利買方B拖欠貨款，金額達8萬美元。中國信保馬上根據企業A提供的買方名稱、地址等信息進行查詢，并第一時間指導企業A提供報損索賠資料。中國信保通過系統查詢發現買方B早在2019年1月起就陸續被多家企業報案，且有企業反饋買方B可能面臨破產。中國信保將買方B的資信情況及風險狀況告知小微企業A，對方表示相當驚訝，也十分后悔沒有盡早報損。
在中國信保的指引下，小微企業A馬上整理貿易單證并提交索賠材料進行索賠。隨著企業A與買方B的貿易過程在資料中反映出來，更多的隱情也一一浮現。
案件過程：
經審查小微企業A與買方B的貿易單證材料及溝通發現，買方B發生拖欠的最早一筆出運在2018年11月14日，約定賬期為45天，應收匯日在2018年12月29日，風險發生日為2019年1月28日。但在風險發生日后直到2019年5月，小微企業A仍繼續出貨給買方B。小微企業A并非不了解風險的發生，他們曾拜訪買方B，對應收款進行催收并伺機了解其經營情況。但狡猾的買方B給小微企業A“畫了個大餅”，他們告訴小微企業A，暫時性的逾期拖欠是因為正在擴展市場，并通過PPT展示了其市場拓展計劃，還帶領企業A去巡視了經銷商。基于多年的合作及買方B描繪的美好憧憬，企業A就安心的回國并繼續出貨了。誰知買方B卻欠越多，越拖越久。
由于知險后出運是保單的除外責任，按照保單條款約定，中國信保剔除了知險后出運部分的金額，對保險責任項下的損失進行定損核賠。但是，小微企業A因為對買方的輕信，有大量的貨款是不屬于保險責任的已知風險出貨，導致自身損失慘重。同時，小微企業A延遲超過半年才向中國信保報損，買方B無力支付貨款面臨破產，后續追無可追，也進一步導致了損失的擴大。
案件小結：
國際貿易實務中，有大量的企業面對老買家的“畫大餅”，而不顧貿易風險控制的“底線”。不少小微企業秉持著“只要買方還有錢，那就發貨吧，不然會丟了這個買方”的心態，而這是相當危險的。受疫情影響，國際貿易局勢風云變幻，“黑天鵝”滿天飛，有任何風險異動如買方逾期等事件一定要及時與中國信保聯系，并聽取中國信保的減損建議，而不是隱瞞并抱著慢慢拖過去的僥幸心理。
本案件中，且不論買方B給小微企業A展示的發展計劃是存心的欺詐還是的確因擴張失敗導致無力還款，但小微企業A未仔細考量風險且未與中國信保通報買方逾期就輕信買家，并輕率地繼續出貨，最終擴大了自身的損失。
案件延展小建議：
出口企業面對這種明知有風險，但又覺得不繼續出貨給買方會破壞雙方的關系，更可能錯過了共同發展的好時機的類似情況，應該怎么辦呢？中國信保給您支支招。
第一，投保出口信用保險是防范出口收款風險的最好方法。本案項下的小微出口企業A因為申領了中國信保小微企業信保易保單，盡管因輕信了買家作出了錯誤的決定導致損失擴大，但中國信保核定了屬于保險責任的損失基數并按符合規定的比例進行了賠償，這也在一定程度上彌補了小微出口企業的損失。
第二，向中國信保獲取買方的資信情況。中國信保已針對小微企業開通了“小微資信紅路燈”服務，小微企業都可以在“中國信保小微企業服務”公眾號中免費查詢買家情況以供參考，申領了小微企業信保易保單的企業查詢不受次數限制。如上案例所述，如果小微企業A及時向中國信保查詢買家的資信情況，是完全可以避免知險后出運的，損失也能降至最低。
第三，請謹慎辨析買方的風險，不要輕易相信買方，避免風險發生后仍繼續出貨，及時與中國信保客戶經理溝通。按保單約定，超過應付款日30天（風險發生）應停止出貨給買方，并在風險發生后30天內向中國信保提起索賠申請。
最后，如果買方還能持續經營，要擅于使用“溢價交易”工具減損并持續交易。很多出口企業有如下疑惑：買方不好找，雖然有欠款，付款速度也慢，但現在買方也能付款，也在下單，企業也要生存，要怎么樣才能繼續與買方合作呢？對于欠款買家，小微企業可以向中國信保提起索賠申請后跟買家談溢價交易方案并提交中國信保審批。所謂溢價出貨就是以現金交易方式進行交易，同時溢出一定金額來還之前欠款。例如，買家有能力支付4萬美元的現金，那可以用于購買2萬美元的貨物，另外2萬用來還款。溢價交易方案在得到中國信保批復同意后，其中的溢價部分用于償還欠款，但訂單貨款的收款是無需沖抵前期欠款的。這樣在保證交易穩妥的同時，前期的欠款也有著落，二者相得益彰。
在提起索賠及商討溢價交易的同時，中國信保的海外追討渠道將對買家情況進行勘察，確認其是否確實存在未來的發展計劃，還是在“放煙霧彈”。這些勘察信息有助于小微企業判斷溢價交易的必要性和可行性。
國際貿易風云變幻，買家的話不可輕信。小微企業們，請及時使用出口信用保險政策性工具，遇到風險由中國信保為您分擔！
信息來源：中國信保廣東分公司
