警惕“小買(mǎi)方 大訂單”的誘惑
在日趨激烈的國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)中，出口商在面對(duì)大額訂單時(shí)，有時(shí)只關(guān)注訂單帶來(lái)的利潤(rùn)，而忽略評(píng)估其中的風(fēng)險(xiǎn)，甚至陷入買(mǎi)方的陷阱，造成大額損失。
下面給大家分享一宗中國(guó)信保在理賠過(guò)程中所遇到的小買(mǎi)方利用大額訂單誘惑出口商的典型案例，以及從中得到的啟示。
案例概述
2019年6月，我國(guó)某家電出口商A公司向買(mǎi)方B出口了13票貨物，實(shí)際發(fā)貨和投保金額合計(jì)270萬(wàn)美元（遠(yuǎn)超中國(guó)信保批復(fù)的買(mǎi)方有效限額），合同支付方式為OA 90天。
2019年9月，買(mǎi)方B以下游銷(xiāo)售不暢未能回收貨款為由，申請(qǐng)待銷(xiāo)售旺季結(jié)束后12月底完成貨款支付，并提供了分期付款計(jì)劃，其中前兩期金額較少，絕大部分貨款都在12月底支付。
然而，截至2019年12月底，出口商A僅收到買(mǎi)方B支付的小額貨款，且發(fā)現(xiàn)買(mǎi)方B已封倉(cāng)無(wú)法查驗(yàn)貨物，出口商A提高警覺(jué)并立即向中國(guó)信保通報(bào)可損和委托追償。
本案關(guān)系圖
中國(guó)信保在收到出口商A的報(bào)損和委托后，立即委托在當(dāng)?shù)氐淖穬斍澜槿肟辈臁＝?jīng)渠道介入，買(mǎi)方承認(rèn)貿(mào)易關(guān)系及拖欠事實(shí)，但借故正在休假、需渠道提供委托代理文件等，遲遲不與渠道進(jìn)行洽談。隨后渠道通過(guò)深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)，本案買(mǎi)方B打著“下游買(mǎi)方為歐洲麥德龍集團(tuán)的子公司”的幌子與出口商A和其他3家國(guó)際知名的家電廠(chǎng)商進(jìn)行交易，貨款總金額近5000萬(wàn)美元，且已將所得貨物抵押給銀行獲得了貸款，買(mǎi)方B名下亦無(wú)任何資產(chǎn)，辦公場(chǎng)所系租用，故無(wú)任何資產(chǎn)可償還供應(yīng)商和銀行的任何欠款。隨后發(fā)現(xiàn)買(mǎi)方B負(fù)責(zé)人已攜款潛逃，移民他國(guó)，無(wú)法取得聯(lián)系，目前正委托當(dāng)?shù)匾宦伤鸀樘幚砥飘a(chǎn)事項(xiàng)。
對(duì)于本案項(xiàng)下的應(yīng)收賬款損失，中國(guó)信保最終結(jié)合債權(quán)確立情況、出口商A在保險(xiǎn)合同和貿(mào)易合同項(xiàng)下義務(wù)履行情況，對(duì)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的損失進(jìn)行賠付，充分發(fā)揮了政策性保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償功能。
案件啟示
一、充分了解買(mǎi)方的下游銷(xiāo)售情況
出口商在與買(mǎi)方交易時(shí)，應(yīng)充分了解買(mǎi)方的下游銷(xiāo)售客戶(hù)群體，買(mǎi)方向下游的銷(xiāo)售與向上游的采購(gòu)是否匹配，從而評(píng)估買(mǎi)方下達(dá)的訂單是否合理。
本案項(xiàng)下，出口商A缺乏對(duì)買(mǎi)方B下游銷(xiāo)售的核實(shí)和評(píng)估，輕易地相信了買(mǎi)方。同時(shí)，由于出口商A年初與買(mǎi)方B有幾筆小額的交易歷史，從而認(rèn)為買(mǎi)方安全守信，以致于在接到大訂單時(shí)放松了警惕，未進(jìn)一步查證買(mǎi)方說(shuō)辭和實(shí)際付款能力。
同時(shí)，各被保險(xiǎn)人在洽談國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)論訂單大小、客戶(hù)新老，都應(yīng)時(shí)刻保持警惕、堅(jiān)持風(fēng)控原則、充分調(diào)查評(píng)估，避免被蒙蔽，做出正確的決策。
二、高度重視中國(guó)信保的限額評(píng)估結(jié)果
本案項(xiàng)下買(mǎi)方是一個(gè)經(jīng)營(yíng)歷史在三年以下的小型貿(mào)易商，注資微薄、人員規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)地為租用，財(cái)報(bào)顯示上年銷(xiāo)售收入僅百余萬(wàn)美元，凈利潤(rùn)千余美元，總資產(chǎn)不足50萬(wàn)美元，資產(chǎn)負(fù)債率近100％，整體風(fēng)險(xiǎn)高。故在全面評(píng)估買(mǎi)方資信的情況下，中國(guó)信保做出小額批復(fù)結(jié)果，建議出口商A謹(jǐn)慎交易。
中國(guó)信保擁有專(zhuān)業(yè)的買(mǎi)方資信調(diào)查和限額審批團(tuán)隊(duì)，積累了豐富的承保經(jīng)驗(yàn)，能夠通過(guò)對(duì)買(mǎi)方短期償債能力的全面評(píng)估，得出限額審批的結(jié)果。如果被保險(xiǎn)人超限額發(fā)貨，有可能超過(guò)買(mǎi)方的償債能力，導(dǎo)致出現(xiàn)壞賬，且超出限額部分的損失無(wú)法獲得理賠，被保險(xiǎn)人將全額承受該部分損失。鑒于此，各被保險(xiǎn)人應(yīng)高度重視中國(guó)信保的限額評(píng)估結(jié)果，在限額范圍內(nèi)謹(jǐn)慎開(kāi)展貿(mào)易。
三、加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控
本案項(xiàng)下，出口商A在收到中國(guó)信保批復(fù)的小額限額審批結(jié)果和謹(jǐn)慎交易建議后，仍認(rèn)為買(mǎi)方B下游實(shí)力強(qiáng)，付款有保障，交易風(fēng)險(xiǎn)低，堅(jiān)持按照原定計(jì)劃向買(mǎi)方B大量出貨，出貨金額遠(yuǎn)超中國(guó)信保限額批復(fù)金額，最終遭受損失。因此，各被保險(xiǎn)人應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)控制度的建立和執(zhí)行，在簽訂合同前進(jìn)行買(mǎi)方調(diào)查和限額申請(qǐng)，根據(jù)評(píng)估結(jié)果合理確定結(jié)算方式、放賬金額等事項(xiàng)，以便利用信用保險(xiǎn)充分保障交易安全。
信息來(lái)源：中國(guó)信保四川分公司
